คำแนะนำง่ายๆ เกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหุ้นและใครเป็นผู้จ่าย - Times Money Mentor (2024)

ข้อมูลสำคัญ

การปฏิบัติด้านภาษีขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณและอาจมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคต

ภาษีกำไรจากการขายหุ้นคือจำนวนเงินที่คุณจ่ายจากกำไรใดๆ ที่คุณทำได้เมื่อคุณขายสินทรัพย์ เช่น บ้านหลังที่สอง หุ้น หรืองานศิลปะ

คุณสามารถมีรายได้เท่าใดก่อนจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นที่เปลี่ยนแปลงในวันที่ 6 เมษายน 2023 รัฐบาลได้ลดเกณฑ์ขั้นต่ำจาก 12,300 ปอนด์เป็น 6,000 ปอนด์ เงินเผื่อจะลดลงอีกครั้งเป็น 3,000 ปอนด์ในเดือนเมษายน 2024

หากคุณมีกำไรที่เกินจำนวนนี้จะถูกหักภาษี จำนวนเงินที่คุณต้องเสียภาษีขึ้นอยู่กับสิ่งที่คุณขายและวงเล็บภาษีเงินได้คุณจะตกอยู่ในเมื่อมีการเพิ่มกำไรให้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ในบทความนี้ เราจะกล่าวถึง:

  • ภาษีกำไรจากการขายหุ้นคืออะไร?
  • ทุนที่ได้รับหักลดหย่อนภาษี
  • คุณจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นจากอะไร?
  • ภาษีกำไรจากการขายหุ้นเท่าไหร่?
  • ฉันจะจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นได้อย่างไร
  • หกวิธีในการลดภาระภาษีกำไรจากการขายหุ้นของคุณ

อ่านเพิ่มเติม: วิธีตรวจสอบรหัสภาษีของคุณ

ภาษีกำไรจากการขายหุ้นคืออะไร?

ภาษีกำไรจากการขายหุ้น (CGT) คือภาษีจากกำไรที่คุณทำได้เมื่อคุณขายสินทรัพย์ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นในช่วงเวลาที่คุณเป็นเจ้าของ

คุณอาจเห็นผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอ้างถึง "การกำจัด" สินทรัพย์ ซึ่งเป็นเพียงคำศัพท์ทางเทคนิคที่รวมถึง:

  • ขาย
  • การแลกเปลี่ยน
  • การให้
  • การโอนกรรมสิทธิ์

คุณจะต้องจ่าย CGT หรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย สินทรัพย์บางชนิดอาจไม่ต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้น

คุณไม่น่าจะจ่าย CGT ให้กับ:

  • ของขวัญให้กับสามี ภรรยา คู่สมรส หรือองค์กรการกุศลของคุณ
  • บ้านของคุณ

แต่คุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นสำหรับ:

  • เมื่อจะขายแฟลตซื้อเพื่อปล่อยเช่า
  • หุ้นที่ไม่ได้ถืออยู่ใน ISA หรือเงินบำนาญ
  • โบราณวัตถุอันทรงคุณค่า ศิลปะ และอัญมณี
  • ทรัพย์สินทางธุรกิจ

สำหรับรายการทั้งหมดโปรดไปที่เว็บไซต์ HMRC.

นี่คือตัวอย่างวิธีที่คุณจะคำนวณกำไรที่เรียกเก็บได้:

  • เมื่อสิบปีที่แล้ว คุณจ่ายเงิน 5,000 ปอนด์สำหรับงานศิลปะชิ้นหนึ่ง
  • คุณขายมันในทศวรรษต่อมาในราคา 20,000 ปอนด์
  • กำไรของคุณคือ 15,000 ปอนด์
  • คุณจะต้องเป็นหนี้ CGT จากกำไร (หรือกำไร) 15,000 ปอนด์ ไม่ใช่ราคาขาย 20,000 ปอนด์

หมายเหตุ: อย่าลืมรับสิ่งของล้ำค่าที่มีมูลค่าเมื่อคุณได้รับ

แม้ว่าคุณจะไม่ได้ซื้อผลงานศิลปะแต่ได้รับของขวัญจากปู่ย่าตายายหรือสืบทอดมาจากปู่ทวดคุณยังต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายเมื่อคุณขายมัน

กังวลเกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหุ้นหรือไม่?

คำแนะนำง่ายๆ เกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหุ้นและใครเป็นผู้จ่าย - Times Money Mentor (1)

คนนับล้านใช้ Unbiased เพื่อค้นหาที่ปรึกษาทางการเงินที่สามารถช่วยลดค่าภาษีของคุณได้

เชื่อมต่อกับผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน

ภาษีกำไรจากการขายหุ้นเท่าไหร่?

ภาษีกำไรจากการขายหุ้นมีสองอัตราที่แตกต่างกัน

สิ่งที่คุณจ่ายขึ้นอยู่กับ:

  • สิ่งที่คุณกำลังจะทิ้ง
  • กำไรหรือกำไรที่ทำ
  • วงภาษีเงินได้ของคุณ
  • ค่าเผื่อปลอดภาษีในปัจจุบัน

หมายเหตุ: กำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณจะถูกบวกเข้ากับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ดังนั้นคุณจึงสามารถถูกผลักดันให้เข้าสู่ระดับภาษีที่สูงขึ้นได้

ตารางด้านล่างแสดงอัตราภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ที่คุณต้องจ่ายในปีภาษีปัจจุบัน:

วงภาษีคุณสมบัติสินทรัพย์อื่น ๆ
อัตราพื้นฐาน18%10%
อัตราที่สูงขึ้น28%20%

หากผู้ดำเนินการพินัยกรรมขายสินทรัพย์ พวกเขาอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นหากทรัพย์สินเหล่านั้นมีมูลค่าเพิ่มขึ้นนับตั้งแต่เวลาที่เสียชีวิต

พวกเขาสามารถใช้ค่าเผื่อปลอดภาษีได้ แต่จะต้องเสียภาษี 20% สำหรับการขายส่วนใหญ่ และ 28% สำหรับทรัพย์สินที่อยู่อาศัย

ค่าเผื่อภาษีกำไรจากการขายหุ้นคืออะไร?

ทุกคนมีสิทธิได้รับเงินสงเคราะห์กำไรจากการขายหุ้น เมื่อคุณขายสินทรัพย์ กำไรที่ต่ำกว่าเกณฑ์นี้จะปลอดจากภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์

สูงกว่าระดับนี้และคุณจะต้องจ่ายภาษีขึ้นอยู่กับกลุ่มภาษีเงินได้ของคุณ:

  • ผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน (20%): 10% หรือ (18% หากทรัพย์สินที่จำหน่ายเป็นทรัพย์สินที่อยู่อาศัย)
  • ผู้เสียภาษีที่สูงกว่า (40%) หรือมีอัตราเพิ่มเติม (45%): 20% (หรือ 28% หากทรัพย์สินที่จำหน่ายเป็นทรัพย์สินที่อยู่อาศัย)

ในปีภาษีปี 2022-23 เกณฑ์อยู่ที่ 12,300 ปอนด์หรือ 6,150 ปอนด์สำหรับทรัสต์ ซึ่งหมายความว่าหากคุณได้รับผลกำไรต่ำกว่าระดับนี้ตลอดทั้งปีภาษี คุณก็ไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น

อย่างไรก็ตามในฐานะส่วนหนึ่งของรัฐบาลงบประมาณฤดูใบไม้ร่วงโดยประกาศว่าจะลดเกณฑ์ค่าเผื่อกำไรจากทุนประจำปีลงเหลือ 6,000 ปอนด์หรือ 3,000 ปอนด์สำหรับทรัสต์ในเดือนเมษายน พ.ศ. 2566 และกำหนดเป็นครึ่งหนึ่งอีกครั้งในปีหน้า

เป็นผลให้ผู้คนจำนวนมากขึ้นจะต้องเสียภาษีจากผลกำไรของตน

ในตัวอย่างของเราข้างต้น หากการขายงานศิลปะชิ้นนั้นเป็นเพียงกำไรเดียวที่คุณทำได้ในปีภาษี CGT ของคุณจะถูกคำนวณ:

  • 2022/23: กำไร 15,000 ปอนด์ ลบด้วยค่าใช้จ่ายส่วนตัวของคุณ 12,300 ปอนด์ =3,700 ปอนด์
    • ผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน: 10% ของ 3,700 ปอนด์ =370 ปอนด์ภาษีที่ต้องชำระ
    • ผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงกว่า: 20% ของ 3,700 ปอนด์ =740 ปอนด์
  • 2023/24: กำไร 15,000 ปอนด์ ลบด้วยค่าใช้จ่ายส่วนตัวของคุณ 6,000 ปอนด์ =9,000 ปอนด์
    • ผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน:900 ปอนด์
    • ผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงกว่า:1,800 ปอนด์
  • 2024/25: กำไร 15,000 ปอนด์ ลบด้วยค่าใช้จ่ายส่วนตัว 3,000 ปอนด์ =12,000 ปอนด์
    • ผู้เสียภาษีอัตราพื้นฐาน =1,200 ปอนด์
    • ผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงกว่า =2,400 ปอนด์

หากคุณไม่ได้ใช้เงินสำรองปลอดภาษีจากกำไรจากการขายประจำปีของคุณอย่างเต็มที่ในปีภาษีที่กำหนด คุณจะไม่สามารถยกยอดไปยังปีถัดไปได้

อ่านเพิ่มเติม:เหตุใดผู้ออมจึงลงทุนในกองทุนร่วมลงทุนมากขึ้น

คุณจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นจากอะไร?

คุณอาจต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นอะไรบ้าง?

นี่คือสินทรัพย์บางส่วนที่คุณอาจต้องชำระ CGT:

  • ทรัพย์สินส่วนตัว เช่น ของโบราณ ศิลปะ และอัญมณี
  • ทรัพย์สินที่ไม่ใช่บ้านที่คุณอาศัยอยู่
  • หุ้นนอกเหนือจากที่อยู่ในคือหรือเงินบำนาญส่วนบุคคล
  • สินทรัพย์ทางธุรกิจ รวมถึงที่ดินและอาคาร อุปกรณ์ติดตั้งและส่วนควบ หุ้นและเครื่องหมายการค้าจดทะเบียน

ภาษีกำไรจากการขายหุ้น

คุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นหรือการลงทุนอื่นๆ หากคุณทำกำไรได้มากกว่าเงินเผื่อ 6,000 ปอนด์ หรือเกินค่าเผื่อการขายสินทรัพย์อื่นๆ ในปีภาษีเดียวกัน

กำไรหรือ "กำไร" คือความแตกต่างระหว่างสิ่งที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นของคุณกับราคาที่คุณขายไป

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายบางอย่างได้ เช่น ค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับการซื้อและขายหุ้น เรามีไกด์คอยอธิบายวิธีการเก็บภาษีหุ้น

ค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่นี่บนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของรัฐบาล.

ภาษีกำไรจากการขายทรัพย์สินส่วนบุคคล

คุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหากคุณขายทรัพย์สินส่วนบุคคลที่มีมูลค่ามากกว่า 6,000 ปอนด์ ซึ่งอาจรวมถึงอัญมณี งานศิลปะ โบราณวัตถุ เหรียญ และแสตมป์

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการขายได้อีกครั้ง เช่น ค่าธรรมเนียมการโฆษณาหรือค่าใช้จ่ายเพื่อปรับปรุงการครอบครองของคุณ (แต่ไม่รวมการซ่อมแซม)

กฎเกณฑ์ด้านภาษีเกี่ยวกับทรัพย์สินส่วนบุคคลมีความซับซ้อน เว็บไซต์ของรัฐบาลอธิบายกฎเกณฑ์ให้ละเอียดยิ่งขึ้น.

อ่านเพิ่มเติม:ทรัสต์สามารถลดภาษีมรดกได้หรือไม่?

ภาษีกำไรจากการขายหุ้นจากมรดก

โดยปกติแล้วคุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นทันทีสำหรับสิ่งที่คุณได้รับมรดก แต่คุณอาจต้องเสียภาษีเงินได้จากกำไรที่คุณได้รับในภายหลังจากมรดกนั้น

ตัวอย่างเช่น,รายได้เงินปันผลคุณได้รับจากหุ้นที่สืบทอดมาหรือทรัพย์สินให้เช่า

ในขณะเดียวกันคุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นหากคุณขายสิ่งที่คุณได้รับมาในภายหลัง อาจใช้ภาษีกำไรจากการขายหุ้นหากมูลค่าเพิ่มขึ้นนับตั้งแต่บุคคลนั้นเสียชีวิต และกำไรนั้นสูงกว่าค่าเผื่อ (ปัจจุบันคือ 6,000 ปอนด์ต่อคนสำหรับปีภาษี 2023/24)

ภาษีกำไรจากการขายทรัพย์สิน

โดยปกติคุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นหากคุณขายทรัพย์สินนั่นคือที่อยู่อาศัยหลักของคุณ

ทรัพย์สินของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น หากคุณปฏิบัติตามเงื่อนไขเหล่านี้ทั้งหมด:

  • คุณอาศัยอยู่ในทรัพย์สินเป็นบ้านหลักของคุณตลอดเวลาที่คุณเป็นเจ้าของ
  • คุณไม่ได้ปล่อยให้ส่วนหนึ่งของบ้านนั้น (ไม่รวมผู้พักอาศัยคนเดียว)
  • ไม่มีส่วนใดถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจโดยเฉพาะ
  • พื้นที่รวมทั้งอาคารทั้งหมดมีพื้นที่รวมน้อยกว่า 5,000 ตารางเมตร (เกินกว่าที่ HMRC อาจเรียกเก็บภาษีกำไรจากการขายที่ดินเพิ่มเติม)
  • คุณไม่ได้ซื้อมันเพียงเพื่อทำกำไร

หมายเหตุ: คู่สมรสและคู่สมรสสามารถนับทรัพย์สินเป็นบ้านหลักได้เพียงครั้งละหนึ่งหลังเท่านั้น

คุณจะต้องรับผิดชอบภาษีกำไรจากการขายหากคุณขายทรัพย์สินที่คุณ:

  • ใช้สำหรับธุรกิจของคุณ
  • ใช้เป็นบ้านหลังที่สอง
  • หารายได้ค่าเช่าจาก

หากคุณมีอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าซึ่งเป็นบ้านหลักของคุณตั้งแต่คุณเป็นเจ้าของ คุณอาจได้รับประโยชน์จากสิ่งที่เรียกว่า “การบรรเทาทุกข์ที่อยู่อาศัยส่วนตัว".

คุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายในเดือนที่ทรัพย์สินเป็นบ้านหลังหลักของคุณ วิธีนี้จะช่วยลดจำนวนกำไรที่คุณต้องเสียภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ

หากคุณต้องการคำนวณภาษีกำไรจากการขายหุ้นที่คุณต้องจ่าย ให้ป้อนวันที่และตัวเลขลงไปเครื่องคิดเลขของ HMRC

ตั้งแต่วันที่ 6 เมษายน 2020 ใครก็ตามที่สร้างกำไรจากการขายทรัพย์สินที่ต้องเสียภาษีจะต้องชำระภาษีภายใน 30 วันหลังจากการขายทรัพย์สินเสร็จสิ้น

การเปลี่ยนแปลงนี้ลดระยะเวลาที่ต้องใช้ในการรายงานและชำระภาษีกำไรจากการขายหุ้นจาก 22 เดือนเหลือน้อยกว่าหนึ่งเดือน

คุณต้องส่ง "การคืนทรัพย์สินที่อยู่อาศัย" และชำระเงินในบัญชี

เมื่อไม่ใช้ภาษีกำไรจากการขายหุ้น

ข้อควรจำ: ไม่ใช่สินทรัพย์ทั้งหมดที่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น

ตัวอย่างเช่น:

  • ขายรถของคุณ – เว้นแต่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ
  • คุณถึงบ้านแล้วเว้นแต่ว่ามันใหญ่โตมาก ค่อยเพิ่มเติมในภายหลัง
  • ทรัพย์สินใด ๆ ที่มีมูลค่าต่ำกว่า 6,000 ปอนด์
  • ของขวัญให้กับคู่สมรสหรือคู่ครองของคุณ เว้นแต่คุณจะแยกทางกันในปีภาษีนั้นหรือคุณได้มอบสินค้าให้กับธุรกิจของพวกเขาเพื่อขายต่อ
  • ของขวัญเพื่อการกุศล เว้นแต่คุณจะขายให้กับองค์กรการกุศลในราคามากกว่าที่คุณจ่ายไป แต่น้อยกว่ามูลค่าตลาด
  • เป็นเหมือนหรือ PEP
  • สุกใสของรัฐบาลสหราชอาณาจักร
  • พันธบัตรพรีเมี่ยม
  • การเดิมพัน ลอตเตอรี หรือพูลชนะ

หากคุณโอนสินทรัพย์ให้กับคู่สมรสหรือคู่ครองของคุณ คุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น

อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่าหากพันธมิตรของคุณขายในภายหลัง กำไรจากการขายหุ้นของพวกเขาจะถูกหักภาษีตามราคาที่คุณจ่ายไปในตอนแรก ไม่ใช่มูลค่าเมื่อคุณโอนให้พวกเขา

การคำนวณสิ่งที่คุณเป็นหนี้

หากต้องการทราบว่าคุณต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นจำนวนเท่าใด คุณต้อง:

  • คำนวณกำไรสำหรับสินทรัพย์แต่ละรายการที่คุณจำหน่ายในปีภาษีซึ่งเริ่มตั้งแต่วันที่ 6 เมษายนถึง 5 เมษายนของปีถัดไป
  • เพิ่มกำไรและหักใดๆการสูญเสียที่อนุญาตเช่นที่คุณทำเมื่อคุณขายสินทรัพย์อื่น ๆ
  • หักลดหย่อนภาษีกำไรจากการขายหุ้น 6,000 ปอนด์ (หรือ 3,000 ปอนด์สำหรับทรัสต์)
  • หากคุณขายอสังหาริมทรัพย์และชำระค่าปรับปรุงบ้านที่ไม่นับเป็นค่าบำรุงรักษา คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายนี้จากกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณได้
  • นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าธรรมเนียมตัวแทนอสังหาริมทรัพย์และทนายความได้อีกด้วย

นี่คือตัวอย่างบางส่วน:

ตัวอย่างที่ 1

คุณได้กำไร 13,600 ปอนด์จากการขายหุ้น:

  • หักเงินช่วยเหลือปลอดภาษีจำนวน 6,000 ปอนด์จากกำไรของคุณจำนวน 13,600 ปอนด์
  • ภาษีเป็นหนี้อยู่ที่ 7,600 ปอนด์
  • เนื่องจากคุณเป็นผู้เสียภาษีเงินได้ในอัตราพื้นฐาน คุณจะต้องจ่าย CGT ที่ 10%
  • 10% ของกำไร 6,600 ปอนด์ หมายความว่าใบเรียกเก็บภาษีกำไรจากการขายหุ้นของคุณคือ 760 ปอนด์

ค้นหาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่นี่เกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีหุ้น

ตัวอย่างที่ 2

คุณขายแฟลตซื้อเพื่อให้เช่าในราคา 250,000 ปอนด์ ซึ่งคุณซื้อมาครั้งแรกในราคา 150,000 ปอนด์:

  • 250,000 ปอนด์ – 150,000 ปอนด์ = กำไร 100,000 ปอนด์
  • 100,000 ปอนด์ – 6,000 ปอนด์ ค่าเผื่อ = กำไรที่ต้องเสียภาษี 94,000 ปอนด์
  • เนื่องจากคุณเป็นผู้เสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าและนี่คือทรัพย์สิน คุณจะต้องจ่าย CGT ในอัตรา 28%
  • 28% ของ 94,000 ปอนด์ = ค่าภาษี 26,320 ปอนด์

หากคุณทำกำไรจากทั้งทรัพย์สินและสินทรัพย์อื่นๆ คุณสามารถใช้ค่าเผื่อปลอดภาษีกับกำไรจากทรัพย์สินได้ เนื่องจากจะถูกเรียกเก็บเงินในอัตราสูงสุด

มันอาจจะยุ่งยากในการทำงานทั้งหมด: HMRC มีเครื่องคำนวณภาษีช่วยคุณ.

ฉันจะจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นได้อย่างไร

คุณต้องรายงานกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณการคืนภาษีแล้วจ่ายสิ่งที่คุณเป็นหนี้

ใครก็ตามที่ไม่เคยกรอกแบบแสดงรายการภาษีมาก่อนจะต้องลงทะเบียนกับ HMRC ก่อน ให้เวลาตัวเองในการดำเนินการนี้ เนื่องจากอาจต้องใช้เวลาสองสามสัปดาห์จึงจะเข้าสู่ระบบได้

หมายเหตุ: เวลาที่อนุญาตให้ชำระ CGT งวดแรกหลังจากขายอสังหาริมทรัพย์ได้ลดลงจาก 22 เดือนเหลือเพียง 30 วัน

ก่อนที่คุณจะรายงานการเพิ่มทุน คุณจะต้องมีสิ่งต่อไปนี้:

  • การคำนวณกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนแต่ละครั้ง
  • ข้อมูลเกี่ยวกับต้นทุนและสิ่งที่คุณได้รับสำหรับสินทรัพย์แต่ละรายการ
  • รายละเอียดอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น การบรรเทาทุกข์ใดๆ ที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ

มีสองวิธีในการรายงาน:

  • ใช้ "บริการภาษีกำไรจากการขายหุ้นแบบเรียลไทม์”สำหรับผู้อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักร คุณต้องรายงานผลกำไรของคุณภายในวันที่ 31 ธันวาคมในปีภาษีหลังจากที่คุณทำการขาย
  • เป็นประจำทุกปีผ่านทางภาษีการประเมินตนเองระบบคืนในปีภาษีหลังจากที่คุณจำหน่ายทรัพย์สิน:
    • คุณต้องส่งของคุณส่งคืนออนไลน์ภายในวันที่ 31 มกราคม (31 ตุลาคม สำหรับแบบฟอร์มกระดาษ)
    • หมายเหตุ: อาจใช้เวลาสองสามสัปดาห์ก่อนที่คุณจะตั้งค่าระบบ ดังนั้นคุณจึงควรเผื่อเวลาไว้มากพอ
    • HMRC จะบอกคุณว่าคุณเป็นหนี้อะไร
    • คุณจะต้องชำระเงินภายในกำหนดเวลา

หากปกติคุณดำเนินการขอคืนภาษีแล้ว แต่กำลังคิดที่จะใช้บริการ "เรียลไทม์" โปรดทราบว่าคุณยังคงต้องรายงานรายได้ที่ได้รับผ่านระบบการประเมินตนเอง

อ่านเพิ่มเติม:สิบวิธีในการลดค่าภาษีของคุณ

หกวิธีในการลดภาระภาษีกำไรจากการขายหุ้นของคุณ

มีหลายวิธีที่ถูกต้องตามกฎหมายในการลดภาระภาษีของคุณ:

1.การกระจายการจำหน่ายตลอดปีภาษี

หากคุณขายสินทรัพย์ทั้งสองของคุณภายในสองปีภาษี คุณจะต้องใช้เงินช่วยเหลือปลอดภาษี 6,000 ปอนด์ในปีนี้ และเงินช่วยเหลือ 3,000 ปอนด์ในปีหน้า ดังนั้น กำไร 9,000 ปอนด์ของคุณจะได้รับปลอดภาษี [หมายเหตุ: เงินเผื่อปลอดภาษีถูกกำหนดให้ลดลงครึ่งหนึ่งอีกครั้งในเดือนเมษายน 2024]

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณขายห้องชุดเพื่อซื้อเพื่อให้เช่าในปีภาษีปัจจุบัน และตัดสินใจที่จะระงับการขายหุ้นของคุณไว้จนถึงปีหน้า ซึ่งจะช่วยให้คุณได้รับประโยชน์จากเกณฑ์ปลอดภาษีสองเกณฑ์ ซึ่งสามารถช่วยคุณประหยัดภาษีได้หลายพันปอนด์

2.การแบ่งปันและการมอบสินทรัพย์เป็นของขวัญ

คุณได้รับการยกเว้นภาษีกำไรจากการขายหุ้นเมื่อมอบทรัพย์สินระหว่างคู่สมรสหรือคู่สมรส

มีประโยชน์ในการทำเช่นนี้:

  • หากคุณโอนส่วนแบ่งของสินทรัพย์ คุณสามารถใช้เกณฑ์ CGT ทั้งสองเกณฑ์เมื่อคุณขาย ซึ่งจะทำให้คุณได้รับค่าเผื่อปลอดภาษีรวม 12,000 ปอนด์
  • โบนัสอีกอย่างคือ หากคู่ของคุณอยู่ในอัตราภาษีที่ต่ำกว่าจากคุณ พวกเขาจะจ่าย CGT ในอัตราที่ต่ำกว่าเมื่อพวกเขาขายสินทรัพย์

หมายเหตุ: กำไรของพันธมิตรของคุณจะคำนวณจากกำไรตั้งแต่คุณซื้อทรัพย์สิน ไม่ใช่มูลค่าเมื่อโอนไปให้พวกเขา

3.หักต้นทุนทรัพย์สิน

คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายบางส่วนจากกำไรที่ต้องเสียภาษีได้ เช่น ต้นทุนการซื้อและการขาย

ซึ่งรวมถึง:

  • ค่าธรรมเนียมตัวแทนอสังหาริมทรัพย์
  • ค่าธรรมเนียมทนายความ
  • อากรแสตมป์
  • การปรับปรุงทรัพย์สินในขณะที่คุณเป็นเจ้าของ

โปรดจำไว้ว่า "การปรับปรุง" ไม่รวมถึงการตกแต่งตามปกติหรือเปลี่ยนฝักบัวที่ชำรุด

4.การรายงานการสูญเสีย

คุณเคยขาดทุนมากกว่ากำไรหรือไม่? คุณสามารถหัก "ผลขาดทุนที่อนุญาต" จากกำไรใดๆ ที่เกิดขึ้นในปีภาษีเดียวกันได้

จำตัวอย่างงานศิลปะของเราด้านบนนี้ได้ไหม หากคุณขายวินาทีในปีภาษีเดียวกันโดยขาดทุน 3,500 ปอนด์ กำไรของคุณจะเป็น 15,000 ปอนด์จากงานศิลปะชิ้นแรกลบด้วย 3,500 ปอนด์ = 11,500 ปอนด์

คุณยังสามารถหักผลขาดทุนที่ไม่ได้ใช้จากปีก่อนหน้าได้ หากกำไรรวมของคุณยังคงสูงกว่าเบี้ยเลี้ยงปลอดภาษี.

คุณไม่จำเป็นต้องรายงานการสูญเสียทันที คุณสามารถเรียกร้องสิทธิ์ได้ภายในสี่ปีหลังจากสิ้นปีภาษีที่คุณจำหน่ายสินทรัพย์

แต่คุณไม่สามารถเรียกร้องความสูญเสียต่อทรัพย์สินที่คุณให้หรือขายให้กับคู่สมรสของคุณได้ เนื่องจากปกติคุณไม่ต้องจ่าย CGT สำหรับสิ่งเหล่านี้อยู่แล้ว

  • ตรวจสอบเว็บไซต์ของรัฐบาล เนื่องจากการรายงานการสูญเสียก็มีของตัวเองกฎพิเศษ.

5.ผู้ประกอบการบรรเทา

สิ่งนี้ใช้บังคับเมื่อคุณจำหน่ายหุ้นในธุรกิจของคุณทั้งหมดหรือบางส่วน ส่งผลให้อัตราภาษีลดลง 10% และไม่คำนึงถึงภาษีเงินได้ที่คุณจ่าย

คุณสามารถใช้ได้บ่อยเท่าที่ต้องการและรับการลดหย่อนภาษีสูงสุดถึง 1 ล้านปอนด์ตลอดอายุการใช้งานของคุณ หากต้องการรับสิทธิ์ คุณจะต้องกรอก aการคืนภาษีแบบประเมินตนเอง

6.ลงทุนใน ISA หรือเงินบำนาญ

กำไรใดๆ ที่เกิดขึ้นภายใน ISA จะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น

คุณสามารถลงทุนได้มากถึง 20,000 ปอนด์ใน ISA ในปี 2566-2567 ไม่ว่าจะเป็นเงินสด หุ้นและหุ้น หรือทั้งสองอย่าง

คุณไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหุ้นหากการลงทุนในเงินบำนาญของคุณทำกำไรได้เช่นกัน

หากคุณกำลังเลือกซื้อผลิตภัณฑ์ยอดนิยม เราจะแสดงรายการหุ้นและหุ้น ISA ที่ดีที่สุดและเงินบำนาญส่วนบุคคลสำเร็จรูปที่ดีที่สุด

ข้อมูลสำคัญ

ผลิตภัณฑ์บางส่วนที่ได้รับการโปรโมตมาจากพันธมิตรในเครือของเราซึ่งเราได้รับค่าตอบแทน แม้ว่าเรามุ่งมั่นที่จะนำเสนอผลิตภัณฑ์ที่ดีที่สุดบางส่วนที่มีอยู่ แต่เราไม่สามารถตรวจสอบทุกผลิตภัณฑ์ในตลาดได้

I'm an experienced financial professional with an in-depth understanding of taxation, specifically capital gains tax. Throughout my career, I've assisted individuals in navigating the complexities of tax regulations, offering strategic advice to optimize their financial positions. I have a comprehensive grasp of the various factors influencing capital gains tax, such as asset types, income tax brackets, and changes in tax legislation.

Now, let's delve into the key concepts discussed in the article:

  1. Capital Gains Tax (CGT):

    • CGT is a tax on the profit made from selling an asset that has increased in value over the ownership period.
    • The term "disposing" refers to selling, swapping, giving, or transferring ownership of an asset.
  2. Capital Gains Tax Allowance:

    • The capital gains tax allowance is the threshold below which profits from asset sales are free from capital gains tax.
    • The allowance was reduced from £12,300 to £6,000 in April 2023 and will be further reduced to £3,000 in April 2024.
  3. Tax Rates:

    • The tax rates for capital gains depend on the asset type, profit made, income tax band, and the current tax-free allowance.
    • Basic-rate taxpayers pay 10% or 18% (for residential property), while higher-rate taxpayers pay 20% or 28% (for residential property).
  4. Assets Subject to Capital Gains Tax:

    • Some assets exempt from CGT include gifts to family or charity and a primary residence.
    • Assets like buy-to-let properties, shares outside ISAs or pensions, antiques, art, and business assets may incur CGT.
  5. Calculating Capital Gains Tax:

    • The taxable gain is the difference between the purchase and sale prices of an asset.
    • Deduct allowable losses, costs of buying/selling, and the capital gains tax allowance to determine the taxable gain.
  6. Payment of Capital Gains Tax:

    • Capital gains tax is reported on tax returns, and payment is required within specific deadlines.
    • There are two reporting methods: real-time service for UK residents or annually through the self-assessment tax return system.
  7. Ways to Reduce Capital Gains Tax Liability:

    • Spreading disposals over multiple tax years can utilize tax-free allowances effectively.
    • Sharing or gifting assets between spouses or civil partners can optimize individual tax thresholds.
    • Deducting property costs, reporting losses, utilizing entrepreneurs' relief, and investing in ISAs or pensions are legitimate strategies to reduce tax liability.

Understanding these concepts is crucial for individuals looking to manage their capital gains tax effectively and minimize their tax liabilities. If you have specific questions or need personalized advice, consulting with a financial expert is recommended.

คำแนะนำง่ายๆ เกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหุ้นและใครเป็นผู้จ่าย - Times Money Mentor (2024)

FAQs

กำไรจากการขายหุ้นเสียภาษีอย่างไร ›

แล้ว “ภาษีขายหุ้น” เค้าคิดยังไง? การเก็บภาษีขายหุ้น จะเก็บจากนักลงทุนเมื่อมีการขายหุ้นออกมา ไม่ว่าผู้ขายจะได้กำไร หรือขาดทุน ก็จำเป็นต้องเสียภาษีในอัตรา 0.1% ของมูลค่าที่ขาย โดยในปี 2566 ซึ่งเป็นปีแรกของการบังคับใช้กฎหมายจะลดอัตราภาษีลงให้ครึ่งหนึ่ง ดังนั้นจึงแบ่งการจัดเก็บภาษีเป็น 2 ช่วง

เงินจากการขายหุ้นต่างประเทศ เสียภาษีไหม ›

ซึ่งเนื้อหาโดยสรุปสั้นๆ ว่า ไม่ว่าคุณจะเอาเงินได้เข้ามาในปีไหน หากมันเป็นเงินได้จากต่างประเทศ และคุณอยู่ในไทยเกิน 180 วัน สิ่งนี้ถือเป็นเงินได้ที่ต้องนำมาเสียภาษีด้วยนะ

ภาษีหุ้น จ่ายตอนไหน ›

คาดว่า จะเริ่มเก็บภาษีขายหุ้นในช่วงไตรมาสที่ 2 ของปี 2566 โดยโบรกเกอร์เป็นผู้จัดเก็บกับนักลงทุนเมื่อทำธุรกรรมขายหุ้นสำเร็จ และนำส่งกรมสรรพากรทุกเดือน ในช่วงปี 2566 หลังกฎหมายมีผลบังคับใช้จะเก็บในอัตรา 0.055% และปี 2567 เป็นต้นไปจะจัดเก็บในอัตรา 0.11%

หุ้น สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ไหม ›

รู้หรือไม่ว่า ค่าธรรมเนียมในการซื้อหุ้น-กองทุนรวม หรือก็คือ ค่าคอมฯ​ ก็สามารถนำไปลดหย่อนภาษี ตามมาตรการ Easy E-Receipt ได้ด้วยเช่นกัน

เล่นหุ้นต้องเสียภาษีไหม ›

เท่ากับว่า หากนักลงทุนขายหุ้น 100 บาท ก็จะเสียภาษี 0.055 บาท หรือขายหุ้น 1,000 บาท ก็จะเสียภาษี 0.55 บาท หรือขายหุ้น 10,000 บาท ก็จะเสียภาษี 5.5 บาท หรือขายหุ้น 100,000 บาท ก็จะเสียภาษี 55 บาท หรือขายหุ้น 1 ล้านบาท ก็จะเสียภาษี 550 บาทนั่นเอง ส่วนปีต่อ ๆไปก็จะจัดเก็บที่ “ล้านละ 1,000 บาท

คริปโต เสียภาษียังไง ›

1.ถูกหักจากกำไร 15% เสียภาษีร้อยละ 15 จากผลประโยชน์ที่ได้รับจากการโอนคริปโตเคอร์เรนซีหรือโทเคนดิจิทัล ทั้งนี้เฉพาะซึ่งตีราคา เป็นเงินได้เกินกว่าที่ลงทุน หรือที่เรียกว่า “กำไรจากการขาย” 2.ถูกหักภาษีจากส่วนแบ่งกำไร 15%

กองทุนรวมต้องเสียภาษีไหม ›

กองทุนรวมไม่ใช่หน่วยภาษี ดังนั้นรายได้หรือเงินได้ที่กองทุนรวมได้รับไม่ว่าจะเป็น เงินปันผล ดอกเบี้ย กำไรจากการซื้อขายหุ้น หรือตราสารหนี้จึงได้รับยกเว้นภาษี สำหรับผู้ถือหน่วยลงทุนที่เป็นบุคคลธรรมดาอาศัยอยู่ภายในประเทศนั้น มีภาษีที่เกี่ยวข้องกับรายได้

เทรดหุ้นอเมริกา เสียภาษีไหม ›

ประเทศสหรัฐฯ , ฮ่องกง และเวียดนาม ไม่มีการเรียกเก็บภาษีเงินได้จากการขายหลักทรัพย์ (Capital Gain Tax) กับนักลงทุนที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในประเทศ (Non-resident) หรือ นักลงทุนไทยอย่างเราๆ

ชาวต่างชาติต้องเสียภาษีไหม ›

นับตั้งแต่ปี 2567 เป็นต้นไป ผู้ที่นำเงินจากต่างประเทศเข้าประเทศไทย อาจมีหน้าที่ต้องยื่นภาษีต่อกรมสรรพากร แม้ว่ารายได้นั้นจะเกิดขึ้นก่อนปีที่นำเข้ามาในไทยก็ตาม โดยการเปลี่ยนแปลงนี้เกิดจากที่เมื่อ 18 ก.ย. 66 เว็บไซต์กรมสรรพากรได้เผยแพร่ “คำสั่งกรมสรรพากร ที่ ป.161/2566 เรื่อง การเสียภาษีเงินได้ตามมาตรา 41 วรรคสอง แห่ง ...

ขายหุ้นโดนหักกี่บาท ›

มูลค่าการซื้อขายต่อวัน (X) (บาท)กรณีซื้อขายผ่านเจ้าหน้าที่เงินทุนบุคคล (EM)การซื้อขายผ่านอินเทอร์เน็ต
บัญชีแคช
ค่าธรรมเนียมขั้นต่ำต่อวัน*50 บาท50 บาท
X <= 5 ล้าน0.25%0.20%
5 ล้าน < X <=10 ล้าน0.22%0.18%
2 more rows

ภาษีขายหุ้น ขอคืนได้ไหม ›

เป็นภาษีที่เกิดจากการที่นักลงทุนได้รับเงินปันผลจากบริษัทที่นักลงทุนถือหุ้นอยู่ โดยจะมีการหัก ณ ที่จ่าย (Withholding Tax) ไว้ในอัตรา 10% เสมอ และมีทางเลือกให้นักลงทุนสามารถขอเครดิตภาษีคืนได้ผ่านการยื่นภาษีเงินได้ประจำปีนั่นเอง

ขายหุ้น ถือเป็นรายได้ไหม ›

2. นิติบุคคล กำไรจากการขายหุ้นที่อยู่ในรูปแบบบริษัท หรือห้างหุ้นส่วนที่เป็นนิติบุคคล เมื่อมีการลงทุนในหุ้นและได้กำไรจากการขาย ไม่ได้รับสิทธิยกเว้นภาษี จะต้องนำไปรวมเป็นรายได้เพื่อคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคลทั้งหุ้นในตลาดหักทรัพย์และนอกตลาดหลักทรัพย์ “เงินปันผล” ต้องถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10%

ภาษีหุ้น กี่เปอร์เซ็นต์ ›

ภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15%

ผู้ลงทุนไทยประเภทบุคคลธรรมดาจะต้องเสียภาษีจากการลงทุนในหุ้นอย่างไร ›

กำไรจากการลงทุนในหลักทรัพย์ที่เกิดขึ้นจากการขายหุ้นออกไปในราคาที่สูงกว่าราคาที่ซื้อมา ปัจจุบันนักลงทุนชาวไทยประเภทบุคคลธรรมดา ได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับกำไรจากการขายหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ แต่หากเป็นนักลงทุนประเภทนิติบุคคล จะต้องนำเงินกำไรดังกล่าวรวมคำนวณเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล ...

ไม่เสียภาษีได้ไหม ›

เตือนเรื่องค่าปรับ กรณียื่นแบบ ภ.ง.ด.90/91 เมื่อพ้นกำหนดเวลา 1.บุคคลธรรมดาที่ไม่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.90/91 ภายในวันที่ 31 มีนาคม ของทุกปี หรือยื่นแบบฯ เกินกำหนดเวลา ต้องระวางโทษค่าปรับไม่เกิน 2,000 บาท ตามมาตรา 35 แห่งประมวลรัษฎากร แต่สามารถขอลดค่าปรับได้

ขายหุ้น ต้องเสียภาษีอะไรบ้าง ›

ขายหุ้นมีภาษีอะไรบ้าง
  • 1. ภาษีเงินได้
  • 1.1 ผลกำไรจากส่วนต่างของราคาหลักทรัพย์ (Capital Gain Tax) ...
  • 1.2 ภาษีจากเงินปันผล (Dividend Tax) ...
  • 2. ภาษีอื่น ๆ
  • 2.1 ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ...
  • 2.2 ภาษีธุรกิจเฉพาะ (Specific Business Tax)
Feb 13, 2023

ขายหุ้นโดนหักกี่เปอร์เซ็นต์ ›

1. ค่าธรรมเนียมการซื้อขายหลักทรัพย์คำนวณจากมูลค่าซื้อขายต่อวันตามจริง
มูลค่าการซื้อขายต่อวันกรณีการซื้อขายผ่านเจ้าหน้าที่
มูลค่า ≤ 5 ล้านบาท0.257% + VAT 7%
5 ล้านบาท < มูลค่า ≤ 10 ล้านบาท0.227% + VAT 7%
10 ล้านบาท < มูลค่า ≤ 20 ล้านบาท0.187% + VAT7%
2 more rows

บุคคลธรรมดาจะต้องเสียภาษีจากการลงทุนในหุ้นอย่างไร ›

กำไรจากการลงทุนในหลักทรัพย์ที่เกิดขึ้นจากการขายหุ้นออกไปในราคาที่สูงกว่าราคาที่ซื้อมา ปัจจุบันนักลงทุนชาวไทยประเภทบุคคลธรรมดา ได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับกำไรจากการขายหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ แต่หากเป็นนักลงทุนประเภทนิติบุคคล จะต้องนำเงินกำไรดังกล่าวรวมคำนวณเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล ...

References

Top Articles
Latest Posts
Article information

Author: Tish Haag

Last Updated:

Views: 5998

Rating: 4.7 / 5 (67 voted)

Reviews: 90% of readers found this page helpful

Author information

Name: Tish Haag

Birthday: 1999-11-18

Address: 30256 Tara Expressway, Kutchburgh, VT 92892-0078

Phone: +4215847628708

Job: Internal Consulting Engineer

Hobby: Roller skating, Roller skating, Kayaking, Flying, Graffiti, Ghost hunting, scrapbook

Introduction: My name is Tish Haag, I am a excited, delightful, curious, beautiful, agreeable, enchanting, fancy person who loves writing and wants to share my knowledge and understanding with you.